В суточные расходы по командировке входят билеты на самолет

Служебная командировка: учет расходов на проезд


Особенности порядка направления работников в служебные командировки как на территории Российской Федерации, так и на территории иностранных государств определены Положением № 749 . Этим документом, в частности, установлено следующее: – в командировки направляются работники, состоящие в трудовых отношениях с работодателем; – поездка сотрудника, направляемого по распоряжению руководителя или уполномоченного им лица в обособленное подразделение командирующего учреждения (представительство, филиал), находящееся вне места постоянной работы, также считается командировкой; – местом постоянной работы является место расположения учреждения (его обособленного структурного подразделения), работа в котором обусловлена трудовым договором.

Собираем документы, подтверждающие проезд по электронному билету


:
  1. расходы на проезд;
  2. суточные – дополнительные, связанные с проживанием вне постоянного места жительства;
  3. по найму жилья;
  4. иные расходы, понесенные в командировке по согласованию с администрацией.
Командировочные должны быть документально подтверждены К авансовому отчету о служебной поездке работник должен приложить все документы, подтверждающие на командировку.


Что входит в суточные командировочные расходы — как их оформить?


Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
  1. Другие затраты – разговоры по телефону по служебной необходимости, интернет, телеграфные, банковские и почтовые услуги.
  2. Наем – аренда помещения для проживания, бронирование.
  3. Проездные – возмещение затрат на проезд (но только не такси), оформление билетов, постельные принадлежности во время поездки.
  4. Суточные – расходы на основные личные потребности (поиск жилья, питание).
Перечисленные расходы отражены в коллективном соглашении компании, предприятия.

Особенности порядка направления работников в служебные командировки как на территории Российской Федерации, так и на территории иностранных государств определены Положением № 749 . Этим документом, в частности, установлено следующее: – в командировки направляются работники, состоящие в трудовых отношениях с работодателем; – поездка сотрудника, направляемого по распоряжению руководителя или уполномоченного им лица в обособленное подразделение командирующего учреждения (представительство, филиал), находящееся вне места постоянной работы, также считается командировкой; – местом постоянной работы является место расположения учреждения (его обособленного структурного подразделения), работа в котором обусловлена трудовым договором.


Как возместить сотруднику командировочные расходы на проезд общественным транспортом (самолетом, поездом и т


В состав этих расходов входят: Об этом сказано в пунктах 11, 12, и 22 Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 13 октября 2008 г. № 749. При направлении сотрудника в загранкомандировку ему также дополнительно возмещаются: Это следует из пункта 23 Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 13 октября 2008 г. № 749. Отсутствие подтверждающих документов Если по возвращении из командировки сотрудник не представит документы, подтверждающие его расходы на проезд, руководитель организации может принять одно из двух решений: 1) не возмещать на проезд; 2) возместить расходы на проезд в определенной сумме.

Порядок такого возмещения необходимо прописать в локальном документе организации.

Учет командировочных расходов, связанных с зарубежными командировками


1. определяет сферу и порядок обращения иностранной валюты, 2.

устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами валютных операций, 3. определяет соответствие проводимых операций действующему законодательству. Эти функции он осуществляет через своих агентов, которыми являются уполномоченные банки Банк России.

В целях контроля за использованием наличной валюты Банк России выпустил

«Положение о порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов»
, утвержденное 25.06.97 № 62.

:
  1. расходы на проезд;
  2. по найму жилья;
  3. иные расходы, понесенные в командировке по согласованию с администрацией.
  4. суточные – дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства;
Командировочные расходы должны быть документально подтверждены К авансовому отчету о служебной поездке работник должен приложить все документы, подтверждающие расходы на командировку.